الحسابات العامة



برنامج الحسابات العامة

  بابل لادارة ومحاسبة شركات المقاولات


برنامج الحسابات العامة

الحسابات العامة هى المسئولة عن التسجيل فى السجلات المالية دفتر اليومية العامة ودفتر الاستاذ العام والاستاذ المساعد واغلاق الفترات المالية ومراقبة العمليات النقدية واعداد التقارير المالية الشهرية والربع سنوية والسنوية ومراقبة النظام ككل

فى 10 خطوات تعرف على برنامج بابل للحسابات العامة

كيف يتم مراقبة عهد الموظفين من صرف وتسويات ؟

تتعامل شركات المقاولات مع مواقع عمل خارجية ويصرف عهدة للمسئول عن الموقع  على ان يتم تسويتها كل فترة وتوجد بعض التجاوزات من تراكم ارصدة العهدة - تاخير تسويتها - صرف على جهات غير مصرح بها - المجاملات لبعض الاشخاص  كيف تسيطر على هذه التجاوزات  ؟

1 -يوفر النظام بابل مجموعة من التقارير لمراقبة عهد الموظفين من صرف وتسويات

2 -هل سياسة الشركة تسمح لامين العهدة بالصرف على حسابات ومشاريع محددة ام لا ؟

3 -التقرير التالي يوضح لنا الاجابة على الكثير من الاسئلة

تلاحظ من الشكل انه تم صرف عهدة لموظف اخر وتم صرف دفعة الى مورد وعلى اى مشاريع اخري تم صرف العهدة

تحليل تسوية عهدة حسن فتحي 

تحليل تسوية عهدة حسن فتحي

بفرض انت محتاج تعرف تفاصيل اكثر من الموظف الى انصرفت له عهدة  واسم المورد وتفاصيل المصاريف المصروفة على المشاريع الاخري

تحليل تسوية عهدة م حسن فتحي

تحليل تفصيلي لتسوية عهدة م حسن فتحي

تلاحظ من الشكل اعلاه ان المصاريف هى اعمال مقاولين - اعمال خرسانة - حديد تسليح  - مواد بناء - مصاريف متنوعة

 بفرض انك محتاج تعرف الكميات المنصرفة على المشروع من حديد تسليح ومواد بناء سعر وكمية وقيمة

راجع منظومة ادارة و مراقبة المخازن

لو محتاج تعرف عهدة المهندس حسن اتمولت ازاى التقرير الموضح ادناه يوضح لك جهات تمويل عهدة الموظف

 تقرير تحليل تمويل عهدة حسن فتحي 

تقرير تحليل تمويل عهدة حسن فتحي

 تلاحظ تم التمويل من الصندوق 7000 ومن البنك الاهلي التجاري  7500 والسعودي الامريكي 25000 خلال الفترة المحددة

لو سئلتك سئوال ازاي تقدر تراقب حد الائتمان المسموح به

1- تلاحظ من التقرير السابق ان اجمالى العهدة المدفوعة م حسن 39500

2 - تم تسوية  17037 رصيد  متبقي لدي م حسن  22463 

3 - فى بطاقة عهد الموظفين انت مسجل من ضمن بيانات م حسن ان حد الائتمان 50000

بطاقة عهد الموظفين4 - النظام بابل لا يسمح بصرف عهدة سواء نقدي او بشيك يجعل رصيد م حسن يتجاوز حد الائتمان

5 - المتاح صرفة الى م حسن بحد اقصي  27537

 هل عهد الموظفين تسبب لك الازعاج ؟


ما هى الدورة المستندية التى يوفرها النظام بابل ؟

المستند هو بداية عمل الحسابات فمنه يتم عمل قيد اليومية ومن ثم التسجيل فى الدفاتر لابد من تدقيق السند وفحصة بشكل دقيق لانه يبني عليه باقي العمليات والشكل العام للسند من العوامل المؤثرة على انطباع الاخرين عن شركتك وهو حلقة الوصل بين شركتك والجهات الخارجية لذا يجب الاهتمام بالدورة المستندية من حيث الشكل والمضمون

ما هى الحلول التى يوفرها النظام  ؟

- يوفر النظام بابل دورة مستندية من سند قيد افتتاحي - قبض نقدي - قبض شيكات - صرف نقدي - صرف شيكات - تسوية عهدة - تسوية عامة - يومية عامة - الاوراق المالية

- يوفر تسلسل مستقل لكل نوع من السندات وتسلسل قيد يومية عام على مستوي النظام

3 - يوفر التكحم فى اعداد وانشاء التوجية المحاسبي لاى عملية بالنظام  وطباعته وتصديرها


ما هى خطوات التدقيق الداخلي للسند  ؟

1 - التاكد من شعار الجهة الصادرة للسند

2 -التاكد من صحة توقيع المسئول

3 - التاكد من صحة المبالغ وتفقيطها 

4 - التاكد من محتوي السند مع نشاط الجهة الصادرة 


تعرف على دورة الصرف النقدي

برنامج الحسابات العامةدورة الصرف النقدي تبدا من  امر صرف من الجهة الطالبة مرورا بالمسئول بالاعتماد ثم الى امين الخزينة للصرف ثم المحاسبة ثم التدقيق الداخلي ثم الارشفة

التوقيعات المطلوبة على السند  توقيع المستلم والمحاسب والمفوض بالاعتماد ومرفقات السند امر الصرف + سند قبض من الجهة المستلمة + صورة هوية المستلم

سند الصرف النقدي

سند الصرف النقدي برنامج بابل للحسابات العامة

الحلول التى توفرها شاشة الصرف النقدي

1 - استيراد امر الصرف النقدي الموافق عليه من الجهة المسئولة

2 - الصرف النقدي لمقاول باطن او مورد او عهدة او سلفة لموظف

3 - الصرف النقدي لمصروف مباشر وتخصيص المبلغ لمركز تكلفة رئيسي وفرعي

4 - صلاحيات للمسنخدم بصرف مبلغ نقدي محدد وفقا للصلاحيات محددة له مسبقا

5 - تقرير تحليلي حركة الصندوق من صرف نقدي وقبض لامين الخزينة لمراجعة حساباته نهاية كل يوم

6 - امكانية ارشفة اى مرفقات خاصة سند الصرف النقدي

7- امكانية توزيع المصاريف الخاصة بمشروع محدد على بنود اعمال المشروع من الضغط دبل كليك

الشكل العام لسند الصرف النقدي

برنامج الحسابات العامة سند الصرف النقدي بعد الطباعة

   كيف تقوم بادارة وارشفة مستندات شركتك ؟


ما الفرق بين الاوراق المالية والتجارية والشيك والكمبيالة  ؟

1 - الاوراق المالية هي الاسهم و السندات و اذون الخزانة بينما الاوراق التجارية هي اوراق القبض والدفع 

2 - الشيك شكل متطور للكمبيالة فهو يتفق معها في عدد اشخاصه وفي قابليته للتظهير ولكن يختلف عنها من حيث انه لايسحب الا من بنك ولهذا فان الثقة فى الشيك اكبر من الكمبيالة


هل يمتلك النظام  ادوات لمراقبة الشيكات الصادرة والواردة ؟

التعامل فى الاوراق التجارية بشركات المقاولات والاستثمار العقاري له عدة اشكال منها شراء اصل وسداد قيمة الاصل فى شكل شيكات مستحقة الدفع او بيع الوحدات السكنية بشيكات مستحقة التحصيل

عدم متابعة الاوراق التجارية يضيع فرص استثمارية على الشركة وتجاهل تحصيل الاقساط لفترة زمنية يكلف الشركة الكثير من الاموال اذا لابد من توافر ادوات لمراقبة الاوراق التجارية

مراقبة اوراق قبض عملاء الاستثمارمراقبة اوراق قبض عملاء الاستثمار العقاري

من الشكل الموضح اعلاه تلاحظ الاتى

1 - قيمة الشيكات المستحقة التحصيل تم تصنيفها الى شيكات طرف الشركة - ايداع فى حافظة  البنك -الشئون القانونية 

2 - تحليل قيمة الاوراق التجارية الى محصل - مرفوض - لم تستحق

3 - امكانية طباعة التفاصيل من رقم الشيك ومبلغة وتاريخ الاستحقاق واسم العميل

ما مقدار خسائرالشركة لو افترضنا ان نسبة تاخير العملاء فى السداد 2 % بسبب عدم المتابعةتكلفة الفرصة البدلية لو افترضنا ان المبلغ الغير محصل تم ايداعه فى البنك لمدة 3 شهور بفائدة 12 % يكلف الشركة خسائر22984 بسبب عدم وضع سياسة رقابية للاوراق التجارية


هل هناك دليل حسابات موحد لشركات المقاولات ؟ 

دليل الحسابات فى شركات المقاولات ما هو الا ربط بين دليل نظام المحاسبة المالية ونظام محاسبة التكاليف

- دليل المحاسبة المالية هو تسجيل اسماء الحسابات الاجمالية والفرعية التى تتضمنها قائمة الدخل وقائمة المركز المالي 

- دليل المحاسبة المالية  يشمل 5 حسابات اجمالية  هى الاصول - الخصوم - حقوق الملكية - المصروفات - الايرادات

- دليل محاسبة التكاليف عبارة عن دليل مراكز التكلفة ودليل عناصر التكاليف

- دليل مراكز التكلفة هى مشاريع واقسام الشركة مثل الادارة العامة -ادارة المعدات - ادارة الانتاج - مشروع الصرف الصحي

- دليل عناصر التكاليف هى تصنيف مصاريف الشركة مثل مصاريف عمومية وادارية - مصاريف التشغيل- مصاريف المعدات


من الطبيعى ان كل شركة لها طابع خاص فى تعريف الحسابات فقد تختلف المسميات من شركة لاخري فهناك من ينشئ حساب تفصيلي لكل اصل ثابت او خطاب ضمان وهناك من يصنفهم الى مجموعات مثل السيارات - العدد والادوات .. الخ  او خطابات ضمان ابتدائية - خطابات ضمان نهائية

الدليل المحاسبي

الدليل المحاسبي

1 - يوفر النظام التحديث المستمر لدليل الحسابات نتيجة تنوع انشطة عملاء شركة بابل

2 - يوفر النظام عدة مستويات لدليل الحسابات ويمكنك طباعة اى مستوي بالدليل

3 - يوفر النظام المرونة فى الاضافة والتعديل والحذف واضافة مستويات اخري مع كامل الصلاحيات

كيف تعد دليل محاسبي لشركة مقاولات ؟


ما هي الحلول التى يوفرها النظام بابل مع كشوف الحساب  ؟

1 -  طباعة كشف حساب تفصيلي مثال كشف حساب لمصاريف العمليات – بند الرواتب – مشروع المبنى السكنى – الدور الاول  

2 -  طباعة كشف حساب رئيسي على سبيل المثال ترغب فى طباعة كشف حساب للنقدية بالبنوك بصفة عامة وليس لبنك محدد

3 -  طباعة كشف حساب لمركز تكلفة بمعنى جميع العمليات التى تمت على مركز التكلفة

4 -  طباعة كشف حساب لارباح وخسائر مركز تكلفة المصروفات والايرادات فقط 

5 -  طباعة كشف الحساب بعملة اخري غير العملة الرئيسية

6 -  طباعة كشف حساب سنوات سابقة فى حالة العمل بشكل منفصل

7 -  ارسال مصادقات كشف الحساب الى الجهات الخارجية 

8 -  يوفر لك كشف الحساب دور رقابي

9 -  اظهار هيدر وفوتر الشركة على كشف الحساب

10-اظهار ارصدة الحسابات المرتبطة بالحساب

كشف حساب عهدة م حسن فتحي

كشف حساب عهدة مهندس حسن فتحي


كشف حساب عهدة م حسن فتحي

كشف حساب عهدة مهندس حسن فتحي

تلاحظ من الشكل اعلاه عند طباعة كشف حساب عهد موظفين يتم اظهار رصيد السلف ورصيد رواتب واجور مستحقة لنفس الحساب


ما هي انواع موازين المراجعة التى يوفرها النظام  ؟

يوفر النظام بابل 6 انواع من موازين المراجعة بحيث يمكنك النظر الى ميزان المراجعة باكثر من زاوية

1-ميزان مراجعة عام

2 - ميزان فرعي لاى حساب من الحسابات العامة

2- ميزان مراجعة لمركز تكلفة 

3 - ميزان مراجعة شامل بجميع الحسابات

4 - موازين على مستوي الشركة او المنطقة

5 - اقفال الفترة وتجميدها من الاضافة والتعديل والحذف نوفر  


ميزان مراجعة عام

ميزان مراجعة عام

ميزان مراجعة عام

ميزان مراجعة فرعي لسلف الموظفين

ميزان مراجعة فرعي لسلف الموظفين


هل يوفر لك النظام بابل حسابات ختامية وعلى اى مستوي ؟

1 - يوفر النظام قائمة التدفقات النقدية بالطريقة المباشرة  او الغير مباشرة

2 - يوفر النظام قائمة الدخل والمركز المالي على مستوي الشركة  - المنطقة  - المشروع  

3 - يوفر النظام الحسابات الختامية لفترات ربع سنوي – نصف سنوي – سنة – فترة مفتوحة من .. الى .. 

4 -يوفر النظام الية لتقييم المخزون بسعر البيع او الشراء او تقييم يدوي

قائمة الدخل

قائمة الدخل

قائمة التدفقات النقدية

قائمة التدفقات النقدية



هل يوفر لك النظام مجموعة من  ادوات التدقيق والمراجعة الداخلية  ؟

- يوفر النظام مجموعة من التقارير الرقابية من اهمها 

مقارنة التكاليف الفعلىة بالتقديرىة ومدي الانحراف

مقارنة الكميات الفعلية بالمعيارية

مراجعة العمليات المحاسبية واقفالها

توزيع الاقساط ومتابعتها

مراقبة حسابات الشركاء

اقفال المصاريف الجارية فى مشاريع تحت التنفيذ

يوفر لك النظام شاشة رقابية لمتابعة اداء شركتك

مراقبة اداء الشركة

مراقبة اداء الشركة

مراقبة اداء الشركة - تحليل المصاريف

مراقبة اداء الشركة - تحليل المصاريف

مراقبة اداء الشركة - تحليل المصاريف

مراقبة اداء الشركة - تحليل المصاريف


هل يوفر النظام وسيلة  لتوزيع المصاريف على بنود اعمال المشاريع  ؟

يوفر النظام شاشة لتوزيع المصاريف اثناء تسجيل قيد اليومية او صرف نقدي او اى شاشة من الدورة المستندية لتوزيع المصاريف على بنود االاعمال لنصل فى النهاية الى ربح وخسارة كل بند على مستوي المشروع

ارباح وخسائر بنود الاعمال

ارباح وخسائر بنود الاعمال


هل يوفر لك النظام بابل ادوات لمراقبة ارباح وخسائر الشركة  ؟ 

من خلال تقارير الارباح والخسائر التى يوفرها النظام يمكنك مراقبة ارباح وخسائر الشركة ككل ومن ثم ارباح وخسائر كل مشروع تفصيلي ومن ثم ارباح وخسائر بنود الاعمال داخل المشروع

ارباح وخسائر المشاريع

ارباح وخسائر المشاريع


هل يوفر لك النظام مجموعة من التقارير الخاصة بالادارة المالية ؟ 

يوفر النظام بابل مجموعة من التقارير ذات اهمية بالنسبة للادارة المالية على سبيل المثال 

دفتر الاستاذ العام 

دفتر اليومية العامة 

تحليل المصاريف والايرادات  على مستوي المشاريع او الشهور

الشيكات المستحقة الدفع او التحصيل 

كيف تم صرف العهدة - كيف تم تمويلها 

ارباح وخسائر المشاريع 

الموقف المالي للمشاريع المفتوحة والمغلقة 

ارباح وخسائر بنود الاعمال

ارباح وخسائر الشركاء

اليومية العامة الامريكية 

اليومية العامة الامريكية


يومية الاستاذ العام

يومية الاستاذ العام

مكتبة تقاريرالحسابات العامة